Возврат подоходного налога при покупке машины в 2016 году 2019 год

Налоговый вычет при покупке автомобиля в 2017 году — существует ли такой в российском законодательстве, возможно ли автокредитование и как им можно воспользоваться?

Эти вопросы нередко интересуют многих автолюбителей. И совсем неудивительно, ведь по статистике сделок по договорам купли-продажи транспортных средств гораздо больше, чем операций с недвижимостью, а сэкономить на своей покупке желает каждый гражданин.

Реализация законодательства Российской Федерации предусматривает частичный возврат потраченных на покупку жилья денежных средств – предоставляет покупателю налоговый вычет.

Таким же образом многие граждане хотели бы вернуть 13% с покупки личного автомобиля в 2017 году и многих интересует ответ на вопрос: предполагается ли имущественный налоговый вычет при продаже автомобиля?

Налоговый кодекс Российской Федерации содержит конкретный перечень имущества, при покупке которого дается возможность вернуть часть потраченных денежных средств. К сожалению, транспортного средства в этом списке нет. Это же самое касается и приобретения авто в кредит. Возможности по получению налогового вычета с процентов по кредиту российским законодательством не предусматривается.

Исходя из вышеизложенного на вопрос «Можно ли получить вычет из налогов при покупке автомобиля и при покупке автомобиля в кредит?» дается категоричный отрицательный ответ. И совсем иначе выглядит случай продажи автовладельцем своего имущества. Чтобы разобраться в ситуациях, касающихся налогообложения, уделим внимание наиболее часто встречающимся вопросам.

Итак, что же представляет собой налоговый вычет? Это сумма, на которую можно сократить налогооблагаемый доход физического лица.

Причем касается это только тех автолюбителей, которые владеют своим транспортным средством менее 3 лет. Автомобили, являющиеся имуществом граждан более 3 лет, НДС при продаже вообще не облагаются. Также, налог на добавленную стоимость не берется с владельцев машин, которые не получили с продажи доход.

Важно! Чтобы избавиться от необходимости выплаты налога и получить налоговый вычет на автомобиль, убедитесь, что с момента покупки действительно прошло 3 года (то есть 36 месяцев). Например, если приобретение авто состоялось в июне 2013 года, а продажа – в марте 2017 года, то период владения составит всего 33 или 34 месяца (в зависимости от точных дат покупки и продажи).

Период владения, немного не дотягивающий до 3 лет, обязывает налогоплательщика заплатить НДС. Еще одним важным моментом является то, что период начисляется с даты, указанной в договорах купли-продажи, дарения и подобных, а дата регистрации транспортного средства в органах госавтоинспекции к периоду владения никакого отношения не имеет.

Рассмотрим ситуацию, когда человек приобретает автомобиль в 2013 году за 1 млн. 200 тыс. руб., а продает в 2014 году за 1 млн. 350 тыс. руб.

Формула расчета НДС при продаже машины будет выглядеть следующим образом:

  1. Вариант №1 – документы о покупке имеются. (1 350 000 – 1 200 000) = 150 000 рублей доход гражданина. Он меньше той суммы, на которую его можно снизить. НДС не нужно платить. Но в налоговую по месту жительства необходимо предоставить все подтверждающие документы.
  2. Вариант №2 – документы о покупке отсутствуют. Доказать за сколько было приобретено транспортное средство возможности нет и закон считает всю полученную сумму, как приобретенный доход. (1 350 000 – 250 000) * 13% = 143 000 руб. Даже с учетом налогового вычета, сумма достаточно большая и нетрудно сделать вывод, что все документы необходимо хранить.

Несмотря на то, что доход с продажи получился достаточно высоким, авто пробыло в собственности одного хозяина более 3 лет, а значит НДС вообще не облагается.

Стоит заметить, что если автовладелец планирует продать несколько автомобилей, то налоговую льготу 250 тыс. руб. можно получить с этих транспортных средств в совокупности.

Еще один важный момент — необходимость оформлять налоговую документацию для получения налогового вычета именно в тот налоговый период, когда произошла сделка купли-продажи.

Но у нас вопрос не в том, каким будет вычет при продаже авто, а в том, как получить налоговую льготу при покупке машины. К сожалению, никак.

Трудно сказать, почему именно нет налогового вычета при покупке машины и чего ожидать при покупке машины в кредит. Надо полагать, законодатели страны ездят на таких транспортных средствах, которые до сих пор позволяют им считать, что автомобиль – это роскошь, а не средство передвижения.

И их не волнует тот факт, что в современном крупном городе, жизнь большой семьи без машины становится весьма некомфортной.

То есть, по своему реальному значению автомобиль давно приблизился к столь необходимой вещи как жилье, а вот на уровне законов он все еще не входит в список жизненнонеобходимого имущества.

Сделаем выводы по вопросам налогообложения и получения налоговых льгот автовладельцев:

  1. Возможно ли получить налоговый вычет при покупке авто в 2016 году?

Нет, законодательство РФ не предоставляет налоговых льгот ни в случае приобретения автомобиля наличными, ни в кредит.

  1. Существует ли способ снизить размер НДС, который необходимо перечислить в бюджет при продаже автомобиля?

Да, размер суммы, подлежащей налогообложению, можно снизить. В каких нормативных документах и законах можно найти данную информацию? Данная возможность предусмотрена статьями 200 и 201 второй части Налогового кодекса РФ.

  1. Появится ли налоговая льгота в ближайшие годы?

В 2016 году о каких-либо инициативах на данную тему не известно, а значит, скорее всего, до конца года ожидать изменений в Налоговом кодексе РФ не стоит. Будут ли соответствующие поправки в следующем году пока сказать трудно. Но при текущей экономической ситуации снижать налоги правительство вряд ли соберется.

Транспортное средство (ТС) – официально зарегистрированный объект собственности, являющийся согласно ст. 130 ГК РФ движимым имуществом. Его владелец платит особый вид налога – транспортный. При покупке автомобиля гражданам следует знать, смогут ли они компенсировать часть потраченных денег, получив налоговый вычет.

Получение имущественных вычетов установлено ст. 219 НК РФ. Согласно статье, он предоставляется за расходы:

  • На покупку жилого помещения, дома или земельного участка.
  • На строительство дома, разработку проектных документов.
  • На отделочные и ремонтные работы, приобретение стройматериалов.
  • На погашение ипотечных процентов.
Это интересно:  Коммерческое предложение. Как составить коммерческое предложение для строительной или транспортной компании. Примеры заполнения и бланк 2019 год

Несмотря на то что ТС подлежит официальной регистрации и является объектом налогообложения, речь о возврате налога за покупку машины в кодексе не идет. Следовательно, льгота предоставляется.

Продажа автомобиля подразумевает доход. Как известно, значительная часть прибыли граждан облагается НДФЛ. Реализация машины не исключение. Отчислять 13% с такой сделки необходимо в следующих случаях:

  • ТС находилось в собственности менее 3 лет.
  • Цена продажи превышает стоимость приобретения.
  • Доход превышает 250 тыс. руб.

Каждый гражданин старается сэкономить деньги или ищет способы полного освобождения от уплаты налога. И закон позволяет это сделать.

Налоговые вычеты предоставляют не только на расходы, но и на доходы плательщиков НДФЛ. Граждане, владевшие авто менее 3 лет и продавшие его, обязаны до 30 апреля следующего года подавать декларацию 3-НДФЛ с указанием объема вырученных средств. А до 15 июля заплатить 13% с продажи.

Согласно п. 2 ст.219 НК РФ, разрешается уменьшить налоговую базу:

  • На величину средств, потраченных на покупку автомобиля. Подтверждается документами: чеками, квитанциями, договором передачи прав собственности с указанием стоимости.
  • На 250000 руб. – максимальный размер налоговой льготы. Распространяется на все проданные объекты имущества в течение года, а не на каждый в отдельности.

Гражданин сам может выбрать наиболее выгодный для него вариант и воспользоваться им.

  1. Иванов не знал о возможности уменьшения базы налогообложения. Тогда он заплатит:800000 * 0,13 = 104000.
  2. Воспользовавшись вычетом, НДФЛ составит:(800000 – 250000) * 0,13 =71500.
  3. Уменьшив доход на величину расходов на автомобиль, Иванову придется заплатить:(800000 – 700000) * 0,13 = 13000.

В случае с Ивановым, самый выгодный вариант экономии – третий.

СОВЕТ! Приобретая какое-либо дорогостоящее имущество, сохраняйте документы, подтверждающие расходы.

Отличительной особенностью данной налоговой льготы является то, что ее получение не зависит от дохода гражданина и уплаты им НДФЛ. Оформление вычета требует предоставления документов, подтверждающих право на него. Среди них:

  • паспорт;
  • декларация 3-НДФЛ;
  • паспорт транспортного средства (ПТС);
  • договор купли-продажи, дарения или наследования;
  • платежные документы, доказывающие ваши расходы.

Заявление на получение налогового вычета желательно подать в день подачи 3-НДФЛ.

Автомобиль сильно подвержен износу, поэтому сделки купли-продажи такой собственности зачастую не приносят доход. От уплаты НДФЛ освобождены лица, продавшие свою машину:

  • дешевле, чем она была приобретена;
  • за цену покупки;
  • менее чем за 250000 руб. (обусловлено предоставлением вычета на эту сумму).

Чтобы подтвердить право на освобождение от налога, в инспекцию необходимо представить доказательство расходов: квитанции, расписку в получении денег, чеки и т. д.

Такой способ экономии допустим, если помимо реализации автомобиля приобреталось недвижимое имущество. Принцип следующий: продав ТС, гражданин обязан заплатить 13%. Но, купив жилье в этом же году, у него возникает право на возврат НДФЛ, если до этого он им не пользовался. Сумма компенсации может быть зачтена в счет уплаты налога.

ВАЖНО! Применяя метод взаимозачета, право на налоговый вычет в размере 250 тыс. руб. при продаже не пропадает.

Петров М. А. в 2016 году получил в дар кроссовер и продал его за 900 тыс. руб. В этом же году он купил квартиру за 1,3 млн руб. Возврат НДФЛ за приобретение недвижимости ранее он не получал.

Налог с реализации ТС: (900 – 250) * 0,13 = 84,5 тыс.

Сумма НДФЛ, подлежащая оплате, компенсируется выплатой. Остаток возврата Петров М. А. может получить после подачи соответствующих документов и декларации 3-НДФЛ.

Сделка по приобретению ТС с использованием заемных средств ничем не отличается от покупки за свой счет. У покупателя всего лишь возникает дополнительное договорное соглашение с банком. Поэтому возможность получения налогового вычета при покупке автомобиля в кредит законодательством не предусмотрена.

При продаже такой машины раньше чем через 3 года владения, гражданин также обязан заплатить НДФЛ. При этом рассчитывая налоговую базу путем вычитания расходов, он вправе учесть расходы по уплаченным процентам за автокредит.

Береснев О. Н. купил в 2015 году автомобиль с использованием заемных денег за 1 млн. руб. Срок погашения долга – 5 лет. Каждый год он платит 230 тыс. руб.: 200 тыс. – основная задолженность, 30 тыс. – проценты. В 2017 году ТС продали за 1,2 млн.

Иногда в попытках сэкономить или уклониться от уплаты налога граждане не соблюдают действующие правила. В случае выявления ошибок к нарушителю применяют штрафные санкции.

Есть две основные группы нарушений:

  1. Отсутствие декларации 3-НДФЛ.
  2. Занижение суммы сделки в договоре.

В первом случае, в зависимости от получения или не получения прибыли, гражданина привлекут к ответу по ст.119 НК РФ. Вторая ситуация будет рассмотрена как уклонение от уплаты налога и наказываться по ст. 122 НК РФ. Наказание по обеим статьям – выплата штрафа.

Положениями Российского законодательства не полагается налоговый вычет при покупке машины как за собственные деньги, так и кредитные. Однако в случае ее продажи гражданина могут освободить от уплаты НДФЛ или предоставить льготу. Если выявлены попытки использования незаконных методов экономии, виновное лицо привлекут к ответственности.

Получите квалифицированную помощь прямо сейчас! Наши адвокаты проконсультируют вас по любым вопросам вне очереди.

Можно ли получить налоговый вычет при покупке машины

Те, кто получил от государства компенсацию на расходы при покупке квартиры, справедливо могут задаться вопросом, а реально ли получить налоговый вычет при покупке машины по новому закону в 2017 году. Подробно об этом мы расскажем в этой статье, а ответы на главные вопросы по теме ищите здесь:

Да — в размере 250 тыс. руб.

Нет. Право на него имеют только ИП и юр. лица.

На покупку, оплату кредитных процентов, строительство и ремонт жилья.

Право граждан вернуть подоходный налог при покупке имущества установлено статьей 220 НК РФ. Согласно данной статье у налогоплательщиков есть возможность вернуть часть затрат за счет имущественного вычета:

На приобретение жилой недвижимости;

При ремонте или строительстве жилых помещений;

Это интересно:  Авторские права на музыку. Что это такое и как их защитить? 2019 год

При оплате процентов по кредиту на жилую недвижимость.

Кроме имущественных налоговых вычетов существуют также и социальные. Согласно ст. 219 НК РФ вы можете получить социальный вычет на расходы за:

Оценку профессиональной квалификации и др.

Как вы видите, получить компенсацию за счет налогов можно в основном на жизненно важные затраты — на жилье, обучение и здоровье.

В 2017 году возврат НДФЛ при покупке авто по-прежнему невозможен. И ожидать изменений в Налоговом кодексе, которые установили бы право вернуть подоходный налог 13 процентов за машину, в ближайшем будущем не приходится.

Имущественный вычет предоставляется только при продаже транспортных средств. Сумма, на которую можно сократить налоговую базу, составляет 250 тыс. руб. Подробнее о том, как оплатить НДФЛ и как получить вычет при продаже автомобиля, читайте в отдельной статье.

Итак, имущественный налоговый вычет существует только при продаже автомобиля. На приобретение транспортных средств вычеты не предоставляются.

Обратите внимание: Возврат НДС при покупке автомобиля в России для физ. лиц также не предусмотрен. Получить подобные вычеты по НДС могут только ИП и организации.

Согласно пп. 4 п. 1 ст. 220 НК РФ возможность вернуть средства на оплату кредитных процентов существует только для кредита на приобретение или строительство жилья.

Возврат НДФЛ на авто в кредит согласно Налоговому кодексу невозможен. А значит, все затраты на выплату кредита лежат исключительно на автовладельце.

Итак, получить вычет при покупке авто в кредит или без него, к сожалению, нельзя. Государство может компенсировать расходы за счет подоходного налога только на покупку квартиры, дома или иной жилой недвижимости.

Получите квалифицированную помощь прямо сейчас! Наши адвокаты проконсультируют вас по любым вопросам вне очереди.

При копировании материалов сайта активная гиперссылка обязательна.

Существует обязательный подоходный налог, который платится с зарплаты, доходов от предпринимательства, в других случаях. Но иногда этот налог можно вернуть или вовсе не платить.

Все предельно просто — вы получаете на руки зарплату и другие доходы уже за вычетом этого налога. И в бюджет он попадает без вашего участия. Отчитаться в инспекцию по НДФЛ — тоже задача работодателя. И все же есть ситуации, когда вам понадобится представить в ИФНС декларацию о доходах. Для этого вы будете использовать форму 3-НДФЛ (бланк для 2012 года утвержден приказом ФНС России от 10 ноября 2011 г. № ММВ-7-3/[email protected])

Подоходный налог, он же НДФЛ, в настоящее время составляет 13%. Рассмотрим несколько ситуаций, когда после продажи автомобиля НДФЛ платить не придется. 1. Длительное владение автомобилем. Ст. 217 Налогового кодекса РФ указывает на доходы, не подлежащие налогообложению. Обратимся к п. 17.1 ст. 217, которая гласит, что доходы, получаемые физическими лицами, являющимися резидентами РФ от продажи имущества (за исключением объектов недвижимости), находящегося в собственности налогоплательщика более трех лет, не подлежат налогообложению. Отсюда делаем вывод, что если Вы владеете автомобилем более трех лет и решили с ним расстаться, подоходный налог со сделки уплачиваться не будет. К тому же это единственный случай, при котором не возникает обязательства подавать налоговую декларацию.

На сегодняшний день налажены и кредитные, и страховые отношения. Имущественный налоговый вычет на покупку машины — существует или нет? С покупкой жилья все понятно: при покупке недвижимости стоимостью до 2 млн. рублей, налогоплательщик может вернуть до 260 тысяч рублей (13% от стоимости приобретенной квартиры или дома) см. как получить имущественный налоговый вычет .

А вот возврата НДФЛ при покупке автомобиля не существует.

как вернуть налоговый вычет за покупку автомобиля? Никак, нельзя получить такое возмещение средств, но можно рассчитывать на имущественный налоговый вычет при продаже автомобиля. Налоговый вычет при продаже автомобиля Рассмотрим самые популярные вопросы по налоговым выплатам. Что такое налоговый вычет? Под этим термином понимается сумма сокращения налогооблагаемого дохода физлиц.

Таким образом, под прицел нового закона попадают обладатели объемных маломощных устаревших иномарок. Но все-таки, даже в этом случае можно избежать лишних затрат, но, прежде, следует тщательно изучить законодательство и новый закон. Налог на авто в 2017 — изменения в законе, сумма налога Новый год не был столь праздничным, ведь на пороге 2017 стояли очередные изменения в НК.

Теперь за удовольствие придётся платить не мало.

Приобретение нового или подержанного автомобиля – всегда радостное событие в жизни каждого человека. Но после того, как утихает первая волна эмоций, у автолюбителей часто появляется вполне резонный вопрос: можно ли оформить налоговый вычет при покупке машины так же, как это делается при приобретении недвижимости. Чтобы разобраться с этим важным моментом, необходимо изучить действующее законодательство, в котором четко указывается, положен ли покупателю налоговый вычет при покупке какого-либо дорогостоящего имущества.

Каждый житель Российской Федерации является налогоплательщиком, обязанным отдавать государству 13% с полученных доходов, облагаемых налогом. Государственные структуры дают возможность человеку, совершившему покупку имущества, уменьшить сумму дохода, облагаемую НДФЛ, или, другими словами, получить налоговый вычет.

Чтобы понять, осуществляется ли возврат налога при покупке машины, нужно обратиться к действующему кодексу. В российском законодательстве существуют определенные условия, при которых человеку, за которого работодатель ежемесячно отчисляет налоги, полагается налоговый вычет за дорогостоящую покупку какого-либо имущества или оплату каких-либо услуг.

Вернуть 13% налог с покупки или затрат на услуги можно, если человек:

  • приобрел за собственные средства жилплощадь (дом, квартиру, долю в жилом помещении и пр.);
  • затратил собственные средства на строительство жилплощади или покупку земельного участка, предназначенного под подстройку жилого объекта;
  • взял кредит в банке на покупку жилья (дома, квартиры, а также земельного участка под постройку) или возведение жилого (в этом случае вычет предоставляется на оплату процентной ставки по кредитному обязательству);
  • оплатил свое образование или образование своего ребенка;
  • оплатил лечение себе или своим родственникам в каком-либо лечебном учреждении или же приобрел необходимые дорогостоящие медикаментозные препараты для терапии какого-либо заболевания.

В таких случаях возмещение предоставляемого вычета может проводиться постепенно. Работодатель просто не будет перечислять за работника 13 % на счет государства, а будет ежемесячно возвращать эту сумму работнику вместе с основной заработной платой.

Это интересно:  Как посчитать и оформить северный трудовой стаж 2019 год

В действующем законодательстве Российской Федерации нет информации о возможности вернуть налоговый вычет при покупке автомобиля. Связано это с тем, что государство не относит машину к социально значимому имуществу, которое необходимо людям для улучшения условий их жизни. Поэтому возврат 13 процентов НДФЛ при покупке нового или подержанного автомобиля просто-напросто невозможен. Человек, приобретший собственный транспорт за любую сумму, получить имущественный (на недвижимость) налоговый вычет, к сожалению, не сможет.

Очень часто новоиспеченные владельцы автомобилей спрашивают юристов, возможно ли вернуть вычет при покупке новой или подержанной машины в кредит. Возврат ранее уплаченного подоходного налога при покупке дешевой или дорогой машины на средства, выданные банковской организацией, также не оформляется. Получить средства (вычет) от государства на погашение процентов по кредиту можно только при покупке дома, квартиры и другой недвижимости, а также при получении ссуды на самостоятельное возведение жилой постройки.

Получить желаемый налоговый вычет при покупке иностранной или отечественной машины не удастся даже, если она была приобретена не у частного лица, а в престижном автосалоне. При этом нет разницы, сколько будет стоить приобретенный транспорт. Его цена может равняться или даже превышать стоимость квартиры или дома (это обычно касается элитных машин, относящихся к бизнес-классу), но вернуть НДФЛ все равно не удастся.

Выплату нельзя оформить и в тех случаях, когда транспортное средство было изготовлено для покупателя на заказ по его личным предпочтениям. Людям, купившим автомобиль не на территории России, а в любой другой стране мира (при этом не важно, каким способом было доставлено авто), налоговый вычет на имущество полагаться также не будет.

Исключений на получение вычета за покупку автомобиля нет ни для пенсионеров, ни для инвалидов, ни для участников ВОВ, ни для других категорий граждан. Единственный участник сделки по купле-продаже машины, который может в настоящий момент времени рассчитывать на возврат выплат, это продавец транспортного средства (интересно, что именно он оплачивает налог, получив прибыль с продажи своего авто). Получить подробную информацию, как вернуть налоговый вычет, совершая продажу автомобиля в 2016 году, человек может в налоговой инспекции по месту жительства или в специальных фирмах, занимающихся налоговыми вопросами и рассчитывающими налогообложение.

Многие люди, изучившие информацию из налогового законодательства, задаются вопросом, почему же все-таки нельзя сделать возврат налога при покупке авто. Такое положение вещей можно объяснить несколькими объективными причинами:

  • купленный новый или подержанный автомобиль не относится к так называемому недвижимому имуществу, а, значит, налоговый вычет за совершенную покупку машины в соответствии с 220-й статьей Налогового кодекса не может быть произведен;
  • по действующему кодексу выплаты, связанные с налогами, получают только те граждане, которые во время купли-продажи оплачивают какие-либо налоговые издержки, поступающие в казну государства, а покупатель авто не несет никаких налоговых обязательств;
  • чаще всего фактическая стоимость автомобиля, приобретаемого среднестатистическим россиянином, не превышает 600-700 тысяч рублей, поэтому налоговый вычет на такую сумму не был бы очень большим.

Несмотря на перечисленные факторы, несколько лет назад депутаты Госдумы Российской Федерации пытались поднять вопрос о включении транспортных средств, купленных для личного пользования, в перечень объектов, на которые распространяется налоговый вычет. Тем не менее, этот вопрос до сих пор остается открытым и даже не находится на рассмотрении. В ближайшем будущем каких-либо изменений, связанных с этой ситуацией, не ожидается.

Люди, которые ищут сведения о налоговых выплатах на покупку машины, также должны знать некоторые детали и нюансы, связанные с процессом купли-продажи транспортных средств. Субъект, купивший транспортное средство, не имеет права оформить вычет НДФЛ, но при этом он и не платит налог с покупки своего автомобиля. Оплата налогов – прямая обязанность продавца авто, отлынивание от которой может привести к неприятным последствиям (штрафам и пр.).

Покупатели машин должны четко усвоить, что оформить выплату НДФЛ после совершения сделки купли-продажи им будет просто невозможно. Любой эксперт, разбирающийся в вопросах налогообложения, услышав вопрос, как получить причитающийся налоговый вычет при покупке авто, ответит, что провести эту процедуру не удастся ни при каких обстоятельствах. Вероятно, со временем все же будут внесены правки и изменения в имеющееся законодательство, но когда это случится и случится ли вообще, предсказать просто невозможно.

вообще я уже получала возврат налога при покупке квартиры.закон действует давно,а многие еще и не знают о нем и удивляются,что такое возможно.по поводу возврата 13% при покупке авто,очень жаль,что в наше время автомобиль не считают важной необходимостью.да,он просто необходим нам.а многодетные семьи?в большом городе вообще без него никуда!жаль,что в проекте даже нет этого.но,будем надеяться

Недавно обращался к своему юристу с этим вопросом. Очень жаль, что при покупке автомобиля нельзя вернуть налоговый вычет даже льготникам. Все таки, 13 процентов — немала сумма, была бы не лишней экономией семейного бюджета.

Жаль, что при покупке автомобиля не вернуть вычет. Будем надеяться, что в скором времени введут поправки в законодательство и станет возможны выплаты. В наше время без личного средства передвижения тяжеловато.

Статья написана по материалам сайтов: cars-bazar.ru, govcare.ru, kleotur.info, itemlaw.ru.

«

Помогла статья? Оцените её
1 Star2 Stars3 Stars4 Stars5 Stars
Загрузка...
Добавить комментарий