Россияне с 2023 года по декларации 3-НДФЛ впервые могут получить налоговый вычет за занятия спортом и фитнесом. Какие еще бывают налоговые вычеты, каков их максимальный размер, и за что можно получить вычет по упрощенной схеме – на самые распространенные вопросы РИА Томск ответили сотрудники УФНС России по Томской области.
Социальные налоговые вычеты
Социальные налоговые вычеты можно получить по расходам, понесенным на благотворительность, обучение, лечение и медикаменты, негосударственное пенсионное обеспечение, добровольное пенсионное страхование и страхование жизни, а с прошлого года (по декларации 3-НДФЛ с 2023 года) – за оплаченные физкультурно-оздоровительные услуги.
По социальным вычетам можно вернуть 13% от общей суммы потраченных средств.
Шаг 4. Дождитесь выплаты денег
Заполняя страницы налоговой декларации, вы укажете банковские реквизиты в приложении к разделу 1. Вот по этим реквизитам ФНС вернет вам переплату НДФЛ, если не найдет ошибок в декларации и нестыковок в представленных документах.
На проверку данных налоговикам положено до 90 дней. Найдут ошибки — вернут декларацию на доработку. Еще 30 дней есть у Казначейства на перечисление средств из бюджета.
Так что не более чем через 4 (четыре) месяца с момента подачи документов вы получите, наконец, свои денежки.
Подробнее: как заполнить и сдать декларацию 3-НДФЛ
- Шаг 4. Дождитесь выплаты денег
- Как оформить вычет за обучение онлайн
- В течении какого времени после обучения можно получить налоговый вычет
- Условия получения налогового вычета за обучение ребенка
- В течении какого времени после обучения можно получить налоговый вычет за лечение
- В течении какого времени после обучения можно получить налоговый вычет за обучение
- Срок для заявления вычета через работодателя
- В течение какого времени после обучения можно получить налоговый вычет
- Социальные налоговые вычеты на лечение, обучение и т.д.: сколько
- Получение вычета через работодателя
- Как получить налоговый вычет
Как оформить вычет за обучение онлайн
Нет сил, времени, желания, настроения (нужное подчеркнуть) топать в инспекцию и общаться с инспектором? И не надо.
В течении какого времени после обучения можно получить налоговый вычет
Может пригодиться: расчет НДФЛ на калькуляторе онлайн
Уменьшение налоговой базы на 120 000 рублей приведет к уменьшению НДФЛ на сумму 15 600 рублей. Теперь вам известна сумма возврата за год. Не благодарите.
Условия получения налогового вычета за обучение ребенка
Уменьшение налогооблагаемой базы при оплате обучения ребенка не превышает 50 000 рублей. То есть вернуть из государственного бюджета получится 6500 рублей в год.
Здесь имеет значение форма обучения — только очная.
Реализуйте свое право на возврат денежных средств, если вы оплатили очные занятия:
- своих родных детей до достижения ими 24 лет;
- детей, которые у вас под опекой, — до 18 лет;
- бывших подопечных (с 18 лет человек становится взрослым, и опека снимается) — до 24 лет.
Можно ли быть мужем мамы, но не отцом ее ребенка? Конечно. Равно как и наоборот.
В течении какого времени после обучения можно получить налоговый вычет за лечение
Таким способом можно компенсировать до 13% от потраченных средств.
Для использования конкретной льготы налогоплательщик должен соответствовать требованиям, установленным соответствующей статьей НК РФ. Так, по условиям ст. 219 НК РФ, правом на социальные вычеты обладают налоговые резиденты (лица, находящиеся в РФ не менее 183 дней в течение 12 месяцев), которые уплачивают НДФЛ по ставке 13%. Есть и другие ограничения. Например, документы, удостоверяющие факт затрат на оплату образовательных, медицинских услуг, независимой оценки квалификации, могут быть отклонены при проверке ИФНС, если организации, принявшие деньги за такие услуги, не имеют лицензии, необходимой для осуществления соответствующего вида деятельности, или, в случае расходов на физкультурно-оздоровительные услуги, не входят в перечень, формируемый на условиях пп.
7 п. 1 ст.
В течении какого времени после обучения можно получить налоговый вычет за обучение
Указанный имущественный налоговый вычет может быть предоставлен только в отношении одного объекта недвижимого имущества.
Инвестиционные вычеты
Правом на инвестиционные налоговые вычеты обладает налогоплательщик, который получил доход в результате продажи (погашения) ценных бумаг; вносил личные денежные средства на свой индивидуальный инвестиционный счет; получал доход по операциям, учитываемым на индивидуальном инвестиционном счете.
Самый популярный из этих видов вычетов – за внесение денежных средств на индивидуальный инвестиционный счет. Он рассчитывается от суммы, внесенной на счет в налоговом периоде, но не более 400 тысяч рублей в целом за год.
Иметь одновременно два индивидуальных инвестиционных счета запрещено.
Еще одно условие для получения вычета – счет должен быть открыт не менее чем на три года.
Поскольку 30.04.2024 — это выходной, то срок сдвигается на первый рабочий день: 02.05.2024.
Таким образом, согласно позиции ФНС, на физлиц, представляющих налоговую декларацию за 2023 год только для получения налоговых вычетов по НДФЛ (стандартных, социальных, инвестиционных, имущественных при покупке жилья), установленный срок подачи декларации (02.05.2024) не распространяется.
Календарь с праздниками и выходными на 2024 год см. здесь.
Срок для заявления вычета через работодателя
В ряде случаев получить налоговый вычет можно и через своего работодателя. Причем, для этого не нужно ждать окончания года, в котором возникло право на него.
Так, для получения стандартных вычетов на детей работнику достаточно написать заявление на предоставление вычета с приложением копий подтверждающих документов.
В течение какого времени после обучения можно получить налоговый вычет
При этом НДФЛ не уплачивается со стипендий, пенсий, алиментов, пособий, грантов. Суммарный размер вычетов за год ограничен уплаченным в налоговом периоде налогом на доходы физических лиц.
Получить налоговый вычет возможно не позднее трех лет с момента уплаты НДФЛ за налоговый период, в котором были произведены расходы. Таким образом, в 2023 году налогоплательщик может обратиться для получения вычетов за период с 2020 по 2022 годы.
За каждый год необходимо будет представлять отдельную декларацию по форме 3-НДФЛ.
Упрощенный порядок получения вычетов
Этот порядок касается двух вычетов: инвестиционных – в отношении денег, внесенных на индивидуальный счет, и имущественных вычетов на приобретение объектов недвижимости и уплату процентов по ипотеке.
Причем у него имеются документы, подтверждающие оплату (налоговый вычет). По каждому виду расходов вычет можно заявить лишь в пределах определённого лимита.
Исключение – расходы на приобретение жилья. По ним оплата может быть произведена не в текущем году, а ранее.
Например, гражданин приобрел и оплатил квартиру в 2022 г., но вычет заявляет только по итогам 2024 г.
Далее посмотрим, какие вычеты можно применить к доходам, полученным начиная с 2024 г., и каковы новые лимиты вычетов.
Социальные налоговые вычеты на лечение, обучение и т.д.: сколько
Если гражданин в текущем году оплатил лечение, обучение, фитнес и некоторые другие расходы, причем за себя или близкого родственника, то ему положен вычет. Приведем в таблице список расходов, по которым можно заявить вычет, и их лимиты (ст.
Если вы не успели это сделать, вернуть деньги можно ещё в течение трёх лет с года оплаты.
Декларацию проще всего подать через личный кабинет на сайте ФНС. Все необходимые данные подгружаются автоматически, нужно только вписать сумму вычета. Можно с пакетом документов обратиться в налоговую лично и написать заявление на вычет.
Кроме копий, нужно иметь с собой оригиналы, чтобы сотрудник налоговой мог сверить данные.
Получение вычета через работодателя
Оформить компенсацию через работодателя можно в текущем году, не дожидаясь его окончания. Но предварительно нужно подтвердить право на вычет в ФНС. Сделать это можно онлайн, формировать и подавать декларацию не потребуется.
Налоговый орган проверит предоставленные данные и в течение 30 дней выдаст уведомление о праве на вычет, которое нужно передать в бухгалтерию на работе.
Так вот тем, что открыл ИИС, использует его не менее 3 лет, ежегодно положен вычет в размере внесенных на ИИС средств, но не более 400 000 руб. в год (п. 1, 3 ст. 219.1 НК РФ). То есть если в 2024 г. гражданин внес на ИИС:
- 400 000 руб., то ему положен вычет в этом размере, и он сможет вернуть из бюджета налог в размере 52 000 руб. (400 000 руб. * 13%);
- 200 000 руб., то он сможет вернуть налог в размере 26 000 руб. (200 000 руб. * 13%);
- 600 000 руб., то он сможет применить вычет в максимальном размере 400 000 руб. и вернуть налог 52 000 руб.
Как получить налоговый вычет
Возможны 2 варианта.
Вариант 1. Налоговый вычет через налоговую. Получить вычет по окончании 2024 г.
в налоговой инспекции.
Срок получения вычета продлевается до достижения ребенком 24 лет, если он является учащимся очной формы обучения, студентом, аспирантом, ординатором, интерном или курсантом.
Налогоплательщикам, которые имеют право на несколько стандартных вычетов, предоставят наибольший. Вычеты на детей предоставляются независимо от других стандартных налоговых вычетов. То есть, если человек получает вычет как инвалид детства, вычет на детей ему тоже полагается.
Вычет на ребенка предоставляется каждый месяц до того, как доход заявителя, исчисленный нарастающим итогом с начала года, превысит 350 тысяч рублей.
На первого и второго ребенка полагается вычет в сумме 1 400 рублей в месяц.
На третьего ребенка и каждого последующего – 3 000 рублей.
То есть его можно получать несколько лет, пока он не будет исчерпан (п. 9 ст. 220 НК РФ). Поясним это на примере.
В 2024 г. гражданин приобрел квартиру стоимостью 10 млн руб. Он может заявить вычет в максимальном размере 2 млн руб.
Доход за 2024 г.
– 800 000 руб. («грязными»).
То есть по итогам 2024 г. гражданин может заявить вычет в размере 800 000 руб., вернуть весь уплаченный с этого дохода налог в размере 104 000 руб. (800 000 руб. * 13%).
Остаток вычета 1 200 000 руб. (2 млн руб. – 800 000 руб.) переносится на 2025 г. Скажем, если в 2025 г. гражданин получит доход 700 000 руб. (до вычета налога), то он заявит вычет в таком же размере и вернет еще 91 000 руб. (700 000 руб. * 13%). И так до тех пор, пока гражданин не вернет всю сумму налога в размере 260 000 руб.
с учетом максимального вычета 2 млн руб. (2 млн руб.
